應收帳款來源單據

# 應收帳款來源單據

影響應收帳款的因素很多，財會人員應確實檢核來源資料的數據與憑證是否確實，才能使後端帳務處理正確忠實呈現有效用的財務報表，供高階主管決策之用。

影響應收帳款的來源有期初開帳、銷售出貨、銷售退貨（銷貨折讓）、其它收入等，本單元將詳細介紹影響應收帳款的各來源單據。

# 期初開帳

準備：

確定上線日期。
整理前月結帳日止每一位客戶的應收帳款餘額。

作業位置：[帳款]-[期初開帳]-[客戶]。

點擊[編輯]按鈕，選擇[帳單日期](開帳日期)，依客戶別輸入未稅金額，保存后產生開帳金額。確認正確無誤，執行[抛轉傳票]。

[會計]-[會計參數]-[常用分錄設置]-[客戶開帳金額] 傳票分錄設定如下：借-應收帳款，貸-纍計盈虧。
若是外幣，開帳匯率由[帳款]-[帳款參數]-[匯率調整]帶出，但可手動調整。
同一個客戶若有多幣別的應收帳款，另一個幣別的帳款請至[帳款]-[費用憑證]做開帳。

# 銷售出貨

來源:[銷售]-[銷售出貨]。

前提:當月銷售出貨必須已在[功能]執行確認客戶對帳單才會出現這筆出貨資料。確認後會自動產生傳票且應收憑證成立。

[銷售出貨] 執行確認后，自動產生傳票。

必須事先建立的資料:

[帳款]-[帳款參數]-[結帳方式設置]要先設定。

如客戶的結帳方式是”月結30天”，建議的設定方式如下。

月結30天，結帳日期必須設定為31天，因為月有大小月，需設最大日期31，不能設為30天。
[銷售]-[客戶資料]-

配合帳款模組[結帳方式設置]的設定原則必須指定客戶的關帳日與結帳方式。如下圖-

“月結30天”建議的設定方式如下。對帳日期需設31,而結帳方式需設[月結30天],兩個欄位的設定必須與[結帳方式設置]一致。
[會計]-[會計參數]-[常用分錄設置]必須事先設定會計分錄。
註
1. [銷售]-[銷售出貨]-[出貨基本資料]頁面的[帳單日期]會決定客戶對帳單的帳單月份系統依據[銷售]-[客戶資料]的設定自動計算但用戶亦可手動修正。比如：如果結帳日期是31日，結帳方式是[月結30日] 系統計算的帳單日期是2024/1/31，與出貨月同月份不影響客戶對帳單的產生。而兌現日期（預計入帳日）是2024/03/01。
  
  如下圖，如果結帳方式設置為月結25日，而出貨日期在29日，系統計算的結帳日期為2024/02/25，與出貨月份非同一月份。如果會計人員希望客戶對帳單的產生與出貨月份相同，則需要手動修改帳單日期至2024/01/25，這樣1月份的對帳單會出現這筆出貨資料。否則這筆出貨資料會出現在2月份的對帳單中。
2. 出貨後若欲隨貨附發票可在[功能]執行[確認] 再執行[轉發票] 如下圖在跳出的選單視窗中選擇申報日期與發票字軌並選擇是否申報再選[確定] 資料將拋至[帳款]-[銷項發票]產生一筆發票單據。需先設定[銷項發票號碼設置]才能由系統自動產生發票編號。
  
  產生的發票單據如下圖：
  
  拋轉發票之前必須先完成的設置-[帳款]-[帳款參數]-[銷項發票號碼設置]。已產生發票，發票日期會回寫並回加已使用票數。
  
  如果採月底匯開發票，請先由複雜查找過濾客戶與已確認單據，進入速查表，以滑鼠＋Ctrl挑選需要拋轉的發票資料，點滑鼠右鍵，選[拋轉發票] 系統會匯整出貨資料，只產生一筆發票。
  
  如果速查表的出貨資料要全部匯開一筆發票，請直接選擇[全選]等選中資料皆已轉藍，再任選一筆出貨資料，點滑鼠右鍵選[拋轉發票]系統會匯整出貨資料只產生一筆發票。