銷貨折讓單
# 銷貨折讓單
目的： 製定此標準作業程序以確保ERP應收付帳款各項表單功能順利實施。
說明： 銷貨折讓單是銷售出貨後發生退貨或折讓，所以將回補折讓金額於出貨單，屬於應收帳款的減項。
功能： 銷貨折讓單之新增、刪除、修改。
執行單位： 財務人員。
權責： 銷貨折讓單建立：財務人員。
稽核重點：
買方在退貨(或折讓)時若出具銷貨退回或折讓單，財會人員應該依照一般公認的會計原則來處理。若未做銷貨退回的處理，會造成損益表的銷貨高估，使得稅前淨利高估，而要繳的稅額也高估而多繳稅；同時也造成資產負債表的存貨高估、應收帳款高估，如此高估資產就違反了會計上的穩健原則。
因銷貨退回或折讓而退還買受人之營業稅額應於銷貨退回或折讓之當期或次期申報扣抵。
資料來源： 銷售-銷售退貨
資料去向： 傳票-會計傳票
# 操作步驟
進入銷貨折讓單頁面(圖-1)
進入系統主畫面，點擊進入
[帳款]-[銷貨折讓單]頁面。
圖-1 銷貨折讓單 新增銷貨折讓基本資料
點擊頁面上部
[新增]按鈕，折讓單號由系統自動生成，依次輸入各欄位，折讓日期、申報日期默認為當前日期，點選放大鏡按鈕選取客戶編號，選取付款幣別、業務員，部門編號。資料建立完，點擊[保存]按鈕，保存資料設置，如不想保存，點擊[取消]按鈕。新增項目明細
點擊頁面下部
[新增]按鈕，依次輸入各欄位，新增項目明細。點擊頁面下部[保存]按鈕，保存項目明細，如不想保存，點擊[取消]按鈕。於銷售退貨直接拋轉銷貨折讓單
銷貨折讓單不僅可以自行新增，也可以在銷售退貨直接拋轉為銷貨折讓單。
註
在
[銷售]-[銷售退貨]-[功能]，從彈出的選項框中點選[轉折讓]，在跳出的選單視窗中，[折讓類別]選擇[銷貨折讓]，再點選[確定]，即可直接拋轉銷貨折讓單。請注意在銷售退貨轉銷貨折讓單時，要有與此對應的出貨發票編號，否則無法拋轉銷貨折讓單。
功能
確認： 欲確認時可在頁面中點擊
[功能]按紐，從彈出的對話框中點選[確認]。審批操作後，頁面的[確認]按紐會被勾選。
# 欄位説明
主表
[折讓單號] 系統自動產生流水編號。
[折讓日期] 開立折讓單的日期。
[折讓類別] 就是銷項折讓。
[申報日期] 銷貨折讓發票的申報月份。可由放大鏡挑選，或者由[銷售]-[銷售退貨]拋入。
[客戶編號] 銷售退貨或折讓的客戶。可由放大鏡挑選，或者由[銷售]-[銷售退貨]拋入。
註
客戶資料需先在[銷售]-[客戶資料]設定完成。
[發票編號] 折讓單所對應的出貨發票編號。可由放大鏡挑選，或者由[銷售]-[銷售退貨]拋入。
[發票日期] 原出貨單開立發票的日期。可由放大鏡挑選，或者由[銷售]-[銷售退貨]拋入。
[發票類別] 原出貨單的發票類別。可由下拉選單挑選，或者由[銷售]-[銷售退貨]拋入。
[稅 別] 稅率的種類。
[稅 率] 退貨發票的稅率。
[買受人統一編號] 客戶統一編號。系統由[銷售]-[客戶資料]帶出。
[開立單位統一編號] 發票開立單位的統一編號。系統由[系統]-[基本資料]-[公司資料]帶出。
[付款幣別] 客戶付款的幣別。
[稅額] 退貨發票的稅額。子表的稅額總計。
計算稅額=子表的 數量 × 單價 × 主表的 稅率。
[未稅額] 未含稅的金額。子表的未稅金額總計。
未稅金額=子表的 數量 × 單價
[稅差] 是否有稅差，若有稅差請自行輸入，或者由[銷售]-[銷售退貨]拋入。
[備註] 開立發票上各項目上的附註說明。
[申報] 需向稅務單位申報，請打勾。
[業務員] 經手人。系統自動帶出。
[部門編號] 銷貨人所屬的部門代號。系統自動帶出。
[傳票編號] 若在[會計]-[折讓分錄設置]設定需拋轉傳票，在[功能]執行[確認]後將自動產生傳票，資料將拋至[會計]-[傳票作業]。
**註:**由銷售退貨拋入的銷項發票，不產生傳票，因為銷項稅額已在銷售退貨產生傳票。
子表
[項目編號] 開立發票上各項目的流水編號。
註
- 若由銷售退貨拋入，項目名稱將參用
[銷售]-[銷售退貨]-[產品基本資料]-[產品編號]。 - 若由銷售退貨拋入，但屬於銷貨折讓非銷售出貨，將不會有
[項目編號]。
[項目名稱] 開立發票上各項目的商品名稱。
註
- 若由銷售退貨拋入，項目名稱將參用
[銷售]-[銷售退貨]-[產品基本資料]-[產品名稱]。 - 若由銷售退貨拋入，但屬於銷貨折讓非銷售出貨，將不會有
[項目名稱]。
[數量/單位] 開立發票上各項目的商品購買數量/單位。
註
若由銷售退貨拋入，項目名稱將參用[銷售]-[銷售退貨]-[產品基本資料]-[退貨數量/單位]。
[單價] 開立發票上各項目的商品單價。
註
若由銷售退貨拋入，項目名稱將參用[銷售]-[銷售退貨]-[產品基本資料]-[退貨單價]。
[金額] 退貨發票上各項目的商品退貨金額。金額=數量 × 單價。
[相關單據類別] 退貨發票若由來源端拋入，相關單據類別就是來源端，如銷售退貨。
[相關單號] 退貨發票若由來源端拋入，相關單號就是來源端單號，如銷售退貨單號。
[出貨單號] 退貨發票若由銷售退貨拋入，該退貨單號對應哪一筆出貨單號，由系統自動帶出。