現金流量設定

• 目的：

  現金流量表是表達一固定期間（通常是每月或每季）內，企業的現金 （包含銀行存款） 的增減變動情形。

  現金流量表的出現，主要可反映出資產負債表中各個項目對現金流量的影響，並根據其用途劃分為經營、投資及融資三個活動分類。所以，現金流量表可用於分析一家機構在短期內有沒有足夠現金去應付開銷。而作為一個分析的工具，現金流量表的主要作用是決定公司短期生存能力，特別是繳付帳單的能力。

• 功能： 設定現金流量表要印製的項目，與每個項目的計算方式。

• 執行單位： 財務人員。

• 權責： 現金流量設定建立：財務人員。

• 內容： 現金流量表應解釋一企業在特定期間現金及約當現金之變動情形。現金流量表的目的乃提供一企業在某一期間營業、投資及理財活動所產生的現金收入與現金支出資訊，以幫助了解評估本期損益與營業活動所產生現金流量差異原因、償債能力、是否有融資需要。而現金流量表之內容，包括企業在一定期間所有現金之收入與支出，可分為營業活動、投資活動、理財活動。當印製報表之前請檢視設定的參數，以確保報表列印無誤。

操作步驟

1. 進入現金流量設定頁面

     進入系統主畫面，點擊進入[會計]-[報表公式]-[現金流量設定]頁面(圖-1)。

   

   圖-1 現金流量設定

2. 總計項目設定

     點擊頁面上部[新增]按鈕，依次輸入總計項目編號、項目名稱、選擇公式等級。

3. 保存總計項目設定/取消

     點擊頁面上部[保存]按鈕，保存資料設置，如不想保存，點擊[取消]按鈕。

4. 合計項目設定

     點擊頁面下部[新增]按鈕，依次輸入合計項目編號、加減項、項目名稱。

5. 保存/取消

     點擊頁面下部[保存]按鈕，保存資料設置，如不想保存，點擊[取消]按鈕。

6. 小計項明細

     點擊[小計項明細]，進入小計項明細頁面。

7. 新增小計項目(圖-2)

     點擊頁面上部[新增]按鈕，填寫[項目名稱]，選取[科目代碼]，完成對小計項目的資料設置。

   

   圖-2 小計項目

8. 保存/取消

     點擊頁面上部[保存]按鈕，保存資料設置，如不想保存，點擊[取消]按鈕。

欄位説明

欄位說明(圖-1 現金流量設定)：

[總計項目編號] 現金流量表總計項目順序編號。

[項目名稱] 現金流量表印製的項目的名稱。

[合計項目編號] 現金流量表合計項目順序編號。

[向上累計] 項目要採用加法還是減法。

欄位說明(圖-2 設定現金流量小計項)：

[合計項目編號] 現金流量表合計項目順序編號。

[加 減 項] 合計項目金額公式。

[項目名稱] 現金流量表合計項目的名稱。

[小計項目編號] 項目小計之流水編號。

[項目名稱] 小計項目具體名稱。

[科目代碼] 現金流量表會計科目代碼。

[科目名稱] 現金流量表會計科目名稱。

[向上累計] 項目要採用加法還是減法。

[是否隱藏] 若選擇表示此項目不會在報表中顯示。否則反之。

[是否隱藏子階] 若選擇表示此項目子階不會在報表中顯示。否則反之。

[是否含子階] 若選擇表示此項目包含子階科目。否則反之。

[金額類型] 選擇統計時間數據。若選擇期末，則提出期末資料做統計。